Są wyniki audytu przeprowadzonego w sandomierskim szpitalu na zlecenie Starostwa Powiatowego. Audyt dotyczył gospodarki finansowej lecznicy i był prowadzony od czerwca do września 2019 roku. Obejmował rok 2017 i 2018, a także pierwszą połowę roku 2019.
Audyt obejmował pięćdziesiąt osób. Wykryto kilka nieprawidłowości między innymi dotyczących przyznawania dodatków specjalnych.
Mówi Tomasz Ćwiertnia – audytor wewnętrzny pracujący w Starostwie Powiatowym w Sandomierzu:
– To nie jest pełny obraz sytuacji gdyż audyt nie obejmował wszystkich pracowników – zwraca uwagę dyrektor szpitala Marek Kos:
Dodatków służbowych w ostatnich latach przyznawano około czterystu rocznie.
Połowę – dla pielęgniarek, drugą połowę dla lekarzy i zawodów niemedycznych.
Jak mówi starosta Marcin Piwnik, system przyznawania dodatków powinien być przejrzysty i sprawiedliwy:
Zakres przedmiotowy audytu obejmował wewnętrzne uregulowania dotyczące funkcjonowania szpitala a więc statut, regulamin organizacyjny i inne dokumenty związane z funkcjonowaniem jednostki a także zarządzanie zasobami ludzkimi. Drugim obszarem były wydatki, przede wszystkim te związane z wynagrodzeniami pracowników a trzecim obszarem były zamówienia publiczne.
Ujawnione nieprawidłowości dotyczyły braku aktualizacji niektórych zapisów regulaminu organizacyjnego szpitala (między innymi pracowników sekcji zaopatrzenia i magazynu oraz sekcji samodzielnych stanowisk informatyków), zakresów czynności pracowników zatrudnionych w szpitalu i tutaj ujawniono, iż w niektórych przypadkach są one nieaktualne i zawierają zapisy podstawy prawnej z 2005 roku i lat wcześniejszych.
Dyrektor zapowiedział przeanalizowanie sprawy dodatków służbowych do końca marca a nowelizację zakresu obowiązków do 30 czerwca. Także do końca marca dyrekcja zapowiedziała przygotowanie regulaminu kontroli zarządczej i zasady jej prowadzenia.
Ten audyt jest pierwszym etapem audytu dotyczącego gospodarki finansowej. Audytor kontroluje teraz drugi zakres, czyli gospodarowanie mieniem szpitala i również w tym roku będzie trzeci etap audytu, który skupi się na gospodarce magazynowej. Dopiero po kontroli tych trzech obszarów powstanie pełny obraz, jak wszystkie te zakresy były realizowane.
Joanna Sarwa
